6．1．2銀行監(jiān)管方法

    1．資本監(jiān)管

   （1）資本監(jiān)管的重要性

 資本監(jiān)管是銀行監(jiān)管的核心
 是提升銀行體系穩(wěn)定性，維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段
 銀行監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段

    （2）資本充足率的計算

  資本充足率=（資本-扣除項）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場風險資本要求）不得低于8%
    核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場風險資本要求）不得低于4%

   12.5的來歷：8%的倒數(shù)

資本的組成

  資本由核心資本和附屬資本構(gòu)成

  核心資本=股本+稅后留存利潤中提取的公開儲備

  附屬資本為重估準備最多70%可記入附屬資本、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換公司債券、長期次級債券（指5年以上的債券）

資本扣除的有關規(guī)定

  商譽要全部扣除；對未并表金融機構(gòu)資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%；向非自用不動產(chǎn)和企業(yè)投資，也扣除50%；貸款損失準備缺口也要扣除

表內(nèi)資產(chǎn)風險權(quán)重

  中央政府（含人民銀行），權(quán)重0；中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)權(quán)重50%；省級及以下投資的公用企業(yè)權(quán)重100%

  政策性銀行權(quán)重0

  商業(yè)銀行之間4個月以內(nèi)的權(quán)重0；超過4個月的權(quán)重20%；但商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債務工具，權(quán)重100%；對其他金融機構(gòu)債權(quán)100%權(quán)重

  國有金融資產(chǎn)管理公司為了處理不良貸款而發(fā)行的債券權(quán)重0%

  個人住房抵押貸款風險權(quán)重為50%

 風險緩解的處理，就是抵質(zhì)押的處理

 表外項目的處理

  等同于貸款的授信業(yè)務，包括一般負債擔保、遠期票據(jù)承兌、具有承兌性質(zhì)的背書，信用轉(zhuǎn)化系數(shù)100%

與某些交易相關的或有負債，保函之類，50%
與貿(mào)易相關的短期或有負債，跟單信用證20%
承諾，原始期限1年以下，或1年以上但隨時可以撤銷的0%，其他的50%
信用風險仍在銀行的資產(chǎn)銷售與購買協(xié)議，如資產(chǎn)回購，100%

市場風險資本要求

市場風險可分為利率風險、股票風險、匯率風險和商品風險
我國銀行主要的風險是利率風險和匯率風險

（3）資本監(jiān)管的要點

 有效資本監(jiān)管的起點是商業(yè)銀行自身嚴格的資本約束
 監(jiān)管部門應對銀行資本管理程序進行評估
 監(jiān)管部門應結(jié)合實際情況，個案性的要求銀行持有高于最低標準的資本
 糾正措施包括：對股東糾正；對董事會和高管層糾正；對商業(yè)銀行機構(gòu)進行糾正
 銀行董事會負責資本充足率的披露，沒有董事會，由行長負責

2．市場準入

（1）概念：包括機構(gòu)準入、業(yè)務準入、高級管理人員準入

（2）市場準入監(jiān)管的必要性
 銀行是一種含有復雜風險體系的行業(yè)
 銀行具有特殊的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
 銀行具有很強的公眾性
 存款人擠兌是很大威脅
 銀行對社會經(jīng)濟發(fā)展和資源再分配有重大影響
 銀行業(yè)具有很強的競爭性

（3）市場準入監(jiān)管的目標
 保證進入市場的銀行資質(zhì)良好
 維護銀行市場秩序
 保護存款者的利益

（4）市場準入的范圍和標準
 中資商業(yè)銀行行政許可
 合作金融機構(gòu)行政許可
 外資金融機構(gòu)行政許可

3．風險評級

（1）概述

（2）作用

 提高金融監(jiān)管的系統(tǒng)性和全面性
 提高金融監(jiān)管的持續(xù)性
 提高金融監(jiān)管的針對性

（3）原則和程序

 全面性、系統(tǒng)性、持續(xù)性、審慎性
 收集評級信息、分析評級信息、得出評級結(jié)果、制定監(jiān)管措施、整理評級檔案

4．風險評級的主要方法

（1）CAMELS評級

     Capital adequacy， asset quality，  management，  earnings，  liquidity，  sensitivity to market risk
     資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利、流動性、市場風險敏感度；
     共分為5個級別，詳細內(nèi)容見P295-296

（2）其他方法

     ROCA方法，考慮到外資行的分行和代理行不是獨立的法人，risk management; Operational controls; compliance; asset quality
     SOSA方法，strength of support assessment，這個是指對外國銀行進行有效經(jīng)營和背景支持的評估

5．監(jiān)督檢查

（1）非現(xiàn)場監(jiān)管

 程序包括7步，制定監(jiān)管計劃，監(jiān)管信息收集，日常監(jiān)管分析，風險評估，現(xiàn)場檢查立項，監(jiān)管評級和后續(xù)監(jiān)管

 要注意的問題，會計準則、監(jiān)管信息報告的范圍和頻率、監(jiān)管信息的準確性、監(jiān)管信息的保密性、信息披露

（2）現(xiàn)場檢查

 程序5步，檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理、檢查檔案管理

（3）風險處置糾正

 糾正
 救助
 市場退出

6．1．3銀行監(jiān)管規(guī)則

1．銀行監(jiān)管法律體系

   分為三個層次，法律、行政法規(guī)和規(guī)章具體的看P303-305

2．有效銀行監(jiān)管的要求和原則

（1）有效銀行監(jiān)管的前提條件
（2）市場準入監(jiān)管的條件
（3）審慎監(jiān)管的標準和要求
（4）持續(xù)監(jiān)管的手段
（5）對監(jiān)管信息的要求
（6）對問題機構(gòu)的處理
（7）對跨境銀行業(yè)的監(jiān)管要求

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