第四節(jié)  金融企業(yè)的其他業(yè)務

一、含義與類型

（一）含義：（又稱表外業(yè)務、中間業(yè)務）

不構成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成其非利息收入的業(yè)務。

（二）類型

 1、銀行提供的各種擔保業(yè)務；

 2、貸款或投資的承諾業(yè)務；

 3、創(chuàng)新金融工具；

 4、利用銀行的人力與技術設備等為客戶提供的中介服務。

二、我國中間業(yè)務

（一）適用于備案制的通常是無風險的傳統(tǒng)中間業(yè)務（不形成或有資產(chǎn)、或有負債）

適用于審批制的通常是有風險的創(chuàng)新中間業(yè)務（形成或有資產(chǎn)、或有負債）

（二）商業(yè)銀行中間業(yè)務

 1、結算業(yè)務

   是指商業(yè)銀行受客戶委托，通過票據(jù)、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款等方式為客戶進行貨幣給付及其資金清算的業(yè)務行為。

 2、信息咨詢與評估業(yè)務

信息咨詢是指商業(yè)銀行利用其人才、業(yè)務、機構等優(yōu)勢向客戶提供信息、接受咨詢、幫助其進行可行性研究或專題研究的一種業(yè)務。

評估是指商業(yè)銀行在自信調(diào)查的基礎上，根據(jù)其掌握的各種信息資料，對企業(yè)信用或項目等級進行評價估計的業(yè)務。

 3、代理業(yè)務

  ⑴概念：是指商業(yè)銀行接受政府、企事業(yè)單位、其他銀行或金融機構及居民個人的委托，貸委托人辦理經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟事務的業(yè)務。

  ⑵種類：代理收付款，代理發(fā)行、承銷和兌付債券，代理保險，代理金融機構業(yè)務，代理保管業(yè)務。

 4、信托租賃業(yè)務

委托人、受托人（商業(yè)銀行）、受益人。運用資金、管理財產(chǎn)。     【10真題】

 5、擔保及類似的或有業(yè)務

⑴含義：是指商業(yè)銀行承擔保證責任，并有可能增加自身現(xiàn)實的資產(chǎn)或負債的業(yè)務。

⑵形式：由商業(yè)銀行為客戶開具各式保函，如擔保見證、信用證、備用信用證、票據(jù)承兌、保理、福費廷、貸款出售、回購協(xié)議、信貸額度、票據(jù)發(fā)行便利等。                                                                                    

【10真題】

 6、資產(chǎn)證券化

   是指商業(yè)銀行將其流動性較差的資產(chǎn)集中起來出售，購進方以此為基礎，發(fā)售以其擔保的具有投資性特征的證券的行為。

 7、個人理財業(yè)務

   是指商業(yè)銀行以客戶為中心，通過對所擁有金融產(chǎn)品的整合，憑借積累的經(jīng)營管理經(jīng)驗和掌握的經(jīng)濟金融政策，依靠高科技、現(xiàn)代化的服務手段，代理客戶實現(xiàn)其資產(chǎn)保值、增值或代理客戶處理財務收支等一系列的金融服務活動。

【例題】金融機構在辦理具體的信托業(yè)務中，充當(    )的角色。

A．委托人  B．受益人  C．受托人     D．擔保人

答案：C

解析：本題考查對信托租賃業(yè)務三方當事人的辨析。

在信托業(yè)務的具體辦理中，商業(yè)銀行充當受托人的角色，按照委托人的意愿，為受益人謀利益。（參見教材P130）

【例題】商業(yè)銀行為客戶提供票據(jù)發(fā)行便利，屬于其(    )。

A．擔保業(yè)務     B．信托業(yè)務   C．結算業(yè)務   D．評估業(yè)務

答案：A

解析：本題考查擔保業(yè)務的形式。

    擔保及類似的或有業(yè)務一般形式是由商業(yè)銀行為客戶開具各式保函，如擔保見證、信用證、備用信用證、票據(jù)承兌、保理、福費廷、貸款出售、回購協(xié)議、信貸額度、票據(jù)發(fā)行便利等。（參見教材P130）

【例題】 提供貸款的銀行和非銀行金融機構為(  )。

A．借款人  B．保證人  C．貸款人  D．其他關系人

【例題】 影響銀行可用頭寸減少的因素有(  )。

A．由他行調(diào)入資金     B．同業(yè)往來利息收入

C．由上級行調(diào)入資金   D．同業(yè)拆出資金

【例題】已知某商業(yè)銀行法定準備金存款100萬元，超額準備金存款200萬元，自留準備金占超額準備2%，則其超額準備金可用量為（ ）萬元。
　　A.100  　　B.200   　　C.196  　　D.294

解析：200-（200×2%）=196