制定風(fēng)險管理策略

　　(環(huán)球網(wǎng)校提供制定風(fēng)險管理策略)風(fēng)險管理基本流程的第三步是制定風(fēng)險管理策略。

　　風(fēng)險管理策略是指企業(yè)根據(jù)自身條件和外部環(huán)境，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度、風(fēng)險管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，選擇風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)換、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補償、風(fēng)險控制等適合的風(fēng)險管理工具的總體策略，并確定風(fēng)險管理所需人力和財力資源的配置原則。

　　企業(yè)在制定風(fēng)險管理策略時，要根據(jù)風(fēng)險的不同類型選擇其適宜的風(fēng)險管理策略。

　　例如，一般認為，對戰(zhàn)略、財務(wù)、運營、政治風(fēng)險、法律風(fēng)險等，可采取風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)換、風(fēng)險控制等方法。對能夠通過保險、期貨、對沖等金融手段進行理財?shù)娘L(fēng)險，可以采用風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補償?shù)确椒ā?/p>

　　制定風(fēng)險管理策略的一個關(guān)鍵環(huán)節(jié)是企業(yè)應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)特點統(tǒng)一確定風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度，即企業(yè)愿意承擔(dān)哪些風(fēng)險，明確風(fēng)險的最低限度和不能超過的最高限度，并據(jù)此確定風(fēng)險的預(yù)警線及相應(yīng)采取的對策。

　　確定風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度，要正確認識和把握風(fēng)險與收益的平衡，防止和糾正兩種錯誤傾向：

　　一是忽視風(fēng)險，片面追求收益而不講條件、范圍，認為風(fēng)險越大、收益越高的觀念和做法;

　　二是單純?yōu)橐?guī)避風(fēng)險而放棄發(fā)展機遇。

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　　單項選擇題

　　1、某集團下列四項等額的投資或支出中，如果各項目在預(yù)計盈虧區(qū)間內(nèi)發(fā)生的概率為均衡分布，那么在進行風(fēng)險應(yīng)對時應(yīng)該采取風(fēng)險控制策略的是( )。

　　A.甲項目，建設(shè)辦公用房，預(yù)計的損益為0

　　B.乙項目，增加產(chǎn)品生產(chǎn)線，預(yù)計的損益區(qū)間0至+600萬元

　　C.丙項目，短期股票投資，預(yù)計的損益區(qū)間-1600萬元至+1400萬元

　　D.丁項目，作為戰(zhàn)略投資者取得某公司股權(quán)，預(yù)計的損益區(qū)間-500萬元至+600萬元

　　【答案】C

　　【解析】風(fēng)險控制是指控制風(fēng)險事件發(fā)生的動因、環(huán)境、條件等，來達到減輕風(fēng)險事件發(fā)生時的損失或降低風(fēng)險事件發(fā)生的概率的目的。本題中，丙項目預(yù)計的損益區(qū)間波動幅度最大，即損益分布狀態(tài)是極端的，在進行風(fēng)險應(yīng)對時應(yīng)該采取風(fēng)險控制策略，以改變其極端的損益分布狀態(tài)。

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