公司融資項目資本金――自有資金

　　1、可用于項目建設(shè)的貨幣資金

　　1)既有法人現(xiàn)有貨幣資金;

　　2)未來生產(chǎn)經(jīng)營中可能獲得的盈余資金。

　　(1)現(xiàn)有貨幣資金，是指企業(yè)現(xiàn)有的庫存現(xiàn)金、銀行存款中扣除保持必要的日常經(jīng)營所需貨幣資金后，多余的資金可用于項目投資。

　　(2)未來生產(chǎn)經(jīng)營中可能獲得的盈余資金，是指在擬建項目的建設(shè)期間，企業(yè)可以從生產(chǎn)經(jīng)營中獲得新的現(xiàn)金，扣除生產(chǎn)經(jīng)營開支及其它日常開支后，剩余部分可用于項目投資。

　　可用于再投資及償還債務(wù)的企業(yè)經(jīng)營凈現(xiàn)金=凈利潤+折舊+無形及其它資產(chǎn)攤銷―流動資金占用的增加―利潤分紅―利潤中需要留作企業(yè)盈余公積金和公益金的部分

　　幾個相關(guān)的概念：

　　經(jīng)營凈現(xiàn)金流量=經(jīng)營凈收益-流動資金占用的增加=凈利潤+折舊+無形及其它資產(chǎn)攤銷+財務(wù)費用―流動資金占用的增加

　　經(jīng)營凈收益=凈利潤+折舊+無形及其他資產(chǎn)攤銷+財務(wù)費用

　　2、資產(chǎn)變現(xiàn)的資金

　　通常包括：流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)變現(xiàn)為現(xiàn)金的資金。

　　企業(yè)可以轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)的資產(chǎn)：短期投資、長期投資、固定資產(chǎn)。流動性強的資產(chǎn)變現(xiàn)較容易。

　　企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)可以采取的方式：單項資產(chǎn)變現(xiàn)、資產(chǎn)組合變現(xiàn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)、經(jīng)營權(quán)變現(xiàn)、對外長期投資變現(xiàn)和證券資產(chǎn)變現(xiàn)。

　　3、資產(chǎn)經(jīng)營權(quán)變現(xiàn)的資金

　　4、直接使用非現(xiàn)金資金