二、風險管理

　　(一)銀行風險及成因(掌握)

　　1、銀行風險產(chǎn)生的根源：高風險行業(yè)、經(jīng)營貨幣這種特殊商品、在社會經(jīng)濟活動中處于中介地位、影響金融市場供求關系變化也影響銀行的資金安全。

　　2、商行風險產(chǎn)生的主觀原因包括決策環(huán)節(jié)、管理環(huán)節(jié)、風險控制環(huán)節(jié)

　　3、商行風險產(chǎn)生的客觀原因

　　(二)商行的主要風險(掌握)

　　1、按風險產(chǎn)生環(huán)境：靜態(tài)風險和動態(tài)風險

　　2、按風險產(chǎn)生原因：信用風險、流動性風險、利率風險、匯率風險、投資風險、國家風險、經(jīng)營風險、財務風險。

　　3、巴塞爾協(xié)議分：市場風險、信用風險、操作風險

　　(三)我國商業(yè)銀行的風險管理

　　1、風險管理含義(不作要求)

　　2、風險管理的方法(掌握)

　　(1)風險的識別和認定

　　資產(chǎn)風險基本權數(shù)是識別和認定銀行各類資產(chǎn)風險含量的基本標準，是衡量銀行經(jīng)營風險的主要依據(jù)

　　根據(jù)不同授信對象和資產(chǎn)類型，將風險資產(chǎn)權數(shù)分為0、10%、20%、50%、100%五檔。

　　(2)風險控制

　　A、貸款資產(chǎn)風險控制措施：降低信用貸款比重;提高擔保抵押貸款的比重;嚴格貸款審批制度，控制信貸風險;全面推行貸款五級分類管理(正常、關注、次級、可疑、損失)

　　B、非貸款資產(chǎn)風險控制

　　(3)不良資產(chǎn)經(jīng)營管理與處置

　　不良資產(chǎn)分類：信貸類不良資產(chǎn)和非信貸類不良資產(chǎn)

　　2004年以前包括逾期、呆滯、呆賬貸款

　　2004年以后包括次級、可疑和損失類

　　[2005單選] 根據(jù)國際通行的貸款五級分類，屬于不良貸款的是(C)。

　　A.次級、關注、損失貸款

　　B.關注、損失貸款

　　C.次級、可疑、損失貸款

　　D.關注、可疑貸款

　　(五)《新巴塞爾協(xié)議》與風險管理

　　1、 《新巴塞爾協(xié)議》的產(chǎn)生與主要內(nèi)容

　　(1)《新巴塞爾協(xié)議》的產(chǎn)生

　　1998年開始醞釀，2004年正式出臺

　　我國銀監(jiān)會計劃我國大型商行在2010年左右實施《新巴塞爾協(xié)議》

　　(2)《新巴塞爾協(xié)議》主要內(nèi)容(掌握)

　　最低資本要求(不低于8%);加大對銀行監(jiān)管的力度;對銀行實施更嚴格的市場約束

　　2、 《新巴塞爾協(xié)議》與銀行業(yè)全面風險管理

　　加強銀行全面風險管理是實施新巴塞爾協(xié)議的關鍵。

　　3、 《新巴塞爾協(xié)議》對我國的啟示(掌握)

　　銀監(jiān)會要求2007年1月1日國內(nèi)商業(yè)銀行的資本充足率達8%最低標準

　　新巴塞爾協(xié)議在最低資本金要求中，提出內(nèi)部評級法，銀監(jiān)會積極鼓勵國內(nèi)大型銀行加快內(nèi)部評級體系建設。

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