2013年注冊(cè)會(huì)計(jì)師《財(cái)務(wù)成本管理》模擬題：總期望報(bào)酬率

更新時(shí)間：2013-02-27 11:08:24 來源：|0

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摘要 2013年注冊(cè)會(huì)計(jì)師《財(cái)務(wù)成本管理》模擬題：總期望報(bào)酬率

　　【單項(xiàng)選擇題】已知風(fēng)險(xiǎn)組合M的期望報(bào)酬率和標(biāo)準(zhǔn)差分別為15%和10%，無風(fēng)險(xiǎn)利率為5%，某投資者除自有資金外，還借入占自有資金30%的資金，將所有的資金均投資于風(fēng)險(xiǎn)組合M，則總期望報(bào)酬率和總標(biāo)準(zhǔn)差分別為(　 )。

　　A.13%和18%

　　B.20%和15%

　　C.18%和13%

　　D.15%和20%

　　正確答案：C

　　答案解析：公式“總期望報(bào)酬率=Q×風(fēng)險(xiǎn)組合的期望報(bào)酬率+(1-Q)×無風(fēng)險(xiǎn)利率”中的Q的真實(shí)含義是投資總額中投資于風(fēng)險(xiǎn)組合M的資金占自有資金的比例。所以，本題中Q=1+30%=130%，總期望報(bào)酬率=130%×15%+(1-130%)×5%=18%;總標(biāo)準(zhǔn)差=130%×10%=13%。

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